Finansförvaltning
Sammanställning över finansförvaltningens driftram för åren 2024-2026, där budget för 2023 avser beslutade ramar i enlighet med EVP 2023-2025.
Det redovisas fortsatt högre pensionskostnader vilket tar hänsyn till uppräkning av pensionskostnaderna utifrån prisbasbelopp 2024 som fastställdes i juni 2023 och är fortsatt högt till följd av rådande högre inflation. Förändringen bland pensionsintäkterna avser framför allt högre arbetsgivaravgifter i enlighet med SKR´s rekommendation om en ökning om 1,22 procentenheter till följd av högre avsättning för den kollektivavtalade pensionen 2024. Internräntan för kommunen har höjts från 1,25 procent 2023 till 2,5 procent för 2024 i enlighet med SKR´s rekommendation. För såväl högre arbetsgivaravgifter och internränta har motsvarande budgetmedel utgått till nämnderna. Till följd av vikande konjunkturläge har en nedrevidering gjorts avseende exploateringsintäkterna 2024-2025.
För 2026 återfinns effekt av strukturella förändringar som krävs för att Lunds kommun ska nå resultatmål om 2 procent från och med år 2026. Denna post är tills vidare outfördelad och kommer att konkretiseras i framtida EVP-processer.
Finansförvaltningen (miljoner kronor)
Specifikation verksamhetskostnader | Budget 2023 | Budget 2024 | Plan 2025 | Plan 2026 |
|---|---|---|---|---|
Pensionsintäkter | 450,0 | 590,0 | 590,0 | 590,0 |
Pensionskostnader | -652,4 | -798,4 | -675,6 | -646,1 |
Intern ränta | 138,5 | 225,0 | 227,0 | 229,0 |
Statsbidrag | 23,0 | 22,5 | 22,5 | 22,5 |
Exploateringsintäkter (reavinster) | 125,0 | 103,0 | 103,0 | 133,0 |
Kontrollprogram, Rögle deponi | -0,5 | -0,5 | -0,5 | -0,5 |
Bidrag till renhållningsstyrelsen för kommuninternt | -0,3 | -0,3 | -0,3 | -0,3 |
Elprisstöd | 43,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Outfördelad effekthemtagning inköp | 8,5 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Outfördelad effektivisering tfa digitalisering | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Administrativa kostnader | 0,0 | -2,4 | -2,4 | -2,4 |
Effekt av strukturella förändringar | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 100,0 |
| Summa nettokostnader, finansförvaltningen | 134,9 | 139,0 | 263,8 | 425,3 |
Uppdaterad:
Hjälpte informationen på denna sida dig?