För mer detaljerad information hänvisas till avsnittet om ekonomiska förutsättningar för Lunds kommun samt till ekonomiska ramar för respektive nämnd där årliga ramar i form av kommunbidrag redovisas för 2023–2025.
Beräkningsförutsättningar och resultat
Nedan följer en kort sammanfattning av beslutad EVP utifrån de viktigaste beräkningsförutsättningarna och resultat av dessa:
Årets resultat
2023-års resultat budgeteras till -23 miljoner kronor vilket motsvarar -0,3 procent av budgeterade skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning. Finansiellt resultatmål om 2 procent uppnås därmed inte. För att nå ett resultat om 0 görs en disposition från resultatutjämningsreserven om 23 miljoner kronor för 2023.
Nettolåneskulden
Nettolåneskuldens utveckling för kommundelen beräknas uppgå till cirka 3,8 miljarder kronor eller 47 procent av budgeterade skatter, generella statsbidrag och utjämning per 31 december 2023. Finansiellt mål avseende skuldutveckling uppnås därmed men kommer att överstiga taket om 60 procent under planåret 2025.
Investeringsutgift
Budgeterad investeringsutgift för 2023 uppgår till 1,2 miljarder kronor. För resterande EVP-period redovisas något högre nivåer med en förväntad lägre självfinansiering av investeringar.
Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning
Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning har utgått ifrån Sveriges kommuner och regioners (SKR) prognos per oktober 2022. Totalt budgeterar Lunds kommun drygt 7,9 miljarder kronor i skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning för 2023, vilket är 464 miljoner kronor eller 6,2 procent högre än 2022 års budget.