Så tar vi fram mål och budget
Kommunen beslutar varje år om en Ekonomi och verksamhetsplan där det framgår hur vi ska fördela våra pengar. Vi sätter också upp mål för att bli bättre och göra rätt saker. Här kan du följa processen för hur vi tar fram mål och budget.
Vi tar reda på vilka möjligheter och utmaningar vi står inför
Vi tittar på händelser och trender som påverkar kommunen, förvaltningarnas nuläge och förra årets rapporter om hur det går för Lund. Det är också viktigt att analysera hur vi ligger till när det gäller kostnader och kvalitet.
Varje år gör kommunen en analys av vårt nuläge och utmaningar givet utvecklingen i omvärlden, i Lund och inom kommunkoncernen. Insikterna från analysen ligger till grund för hur vi sätter mål och planerar vår verksamhet.
Ett resultat av analysen är att den politiska ledningen beslutar viktiga hållpunkter i ett planeringsdirektiv som ligger till grund för det fortsatta arbetet med mål och budget. I planeringsdirektivet beskrivs väsentliga förutsättningar som bygger på kända uppgifter, genomförda analyser, prognoser och redan fattade beslut och utgör ett ingångsvärde till framtagandet av nästa Ekonomi och verksamhetsplan.
Planeringsdirektiv för ekonomi- och verksamhetsplan (EVP) 2025–2027 med budget för 2025 Pdf, 461 kB.
Representanter från våra olika verksamheter träffas och samtalar om nuläget, framtiden och hur det går för Lund. Samtalen förs på olika sätt, i olika konstellationer, med fokus på till exempel omvärldsanalys, kvalitetsläge, förändringar i lagar och förordningar samt rapporter om hur det går för Lund som kvalitetsrapport eller årsredovisning. Efter mötena har såväl tjänstepersoner som förtroendevalda samma bild av nuläget. Det är bra för den fortsatta planeringen.
Vi formulerar mål och räknar fram en budget
Personer från olika delar av kommunen bidrar med sin kunskap och sina idéer. Vi diskuterar och förhandlar för att hitta bästa vägen framåt.
Det gäller att ha korrekt information när man ska göra en budget. Ett exempel på vad en kommun behöver veta är hur många som bor här och i vilka åldrar. Och det är viktigt att alla tänker och räknar på samma sätt.
Med koll på våra siffror tar vi fram ett budgetunderlag till de politiska partierna, i Lund heter det ”Kommundirektörens underlag till ekonomi- och verksamhetsplan samt investeringsplan”. Investeringsplanen tar fasta på kommunens lokalförsörjningsbehov.
Nu är det dags för de förtroendevalda att förhandla om förslaget till mål och budget. Vi kallar det budgetberedning. Alla nämnder får förslaget på remiss för att kvalitetssäkra och tycka till om innehållet innan det justeras.
Dialogen om mål och budget utmynnar i att kommunens ”regering”, vår kommunstyrelse, slutligen lyfter ett förslag om en ny ekonomi- och verksamhetsplan till kommunfullmäktige för omröstning. Det är sällan några större ändringar nu. Debatten sänds live och den går även att titta på i efterhand.
I december ska nämnder och bolagsstyrelser vara klara med sina affärs- och verksamhetsplaner. Planerna utgår från kommunens ekonomi- och verksamhetsplan som fastställer riktning och varje nämnds budget. I den egna nämndens eller styrelsens verksamhetsplan sätts konkreta mål för den egna förflyttningen och hur man ska bidra till helheten.
Vi arbetar mot målen och följer upp hur det går
Mål och budget gäller från och med 1 januari. Då börjar hela kommunen arbeta mot de beslutade målen. Den nya budgeten sätter ramarna.
Lunds ekonomi- och verksamhetsplan är kommunens övergripande styrdokument. Det gäller för innevarande år och innehåller en plan för två år framåt. I planen kan du läsa om hur kommunen använder dina skattepengar och vad förvaltningarna och bolagen ska arbeta med.
För att säkerställa att vi arbetar i rätt riktning och att verksamheten mår bra följer vi upp hur det går med både verksamhet, medarbetare och ekonomi flera gånger under året.
Månadsrapporter
I februari, maj, oktober och november sammanställer vi månadsrapporter från alla nämnder och bolag och rapporterar hur det går. Om något mål verkar bli svårt att nå beskriver vi vilka konsekvenser det kan få och vad vi gör för att det inte ska bli så.
Delårsrapporter
Alla skriver också delårsrapporter den 30 april samt den 31 augusti, och vid årets slut följs mål och budget upp i Lund kommuns årsredovisning.
Efter varje årsskifte påbörjar vi uppföljningen av hur det gick med vår verksamhet och ekonomi föregående år. Alla nämnder gör sin egen analys och helheten sammanfattas i kommunens gemensamma årsredovisning med särskilda rapporter om hållbarhet, kvalitet och personal.
Lunds kommuns senaste årsredovisning
Samtidigt som vi följer upp året sker planeringsarbetet för kommande år. Och så rullar det på.
Uppdaterad:
Hjälpte informationen på denna sida dig?